Alhamdulillah akhirnya rampung juga Form laporan Keuangan untuk Masjid versi 1.0 dengan fitur pencatatan melingkupi kegiatan operasional dan mini pengelolaan ziswaf; zakat, infaq dan sedekah.
Form laporan keuangan sederhana ini akan menghasilkan Laporan Penggunaan Dana dan Neraca.
Neraca akan memperlihatkan pada sisi kiri berupa daftar Harta yang dimiliki oleh Masjid berupa Kas / uang tunai, Kas di Bank, Piutang dan Asset Tetap Lainnya. Sedangkan pada sisi kanan posisi nilai Hutang dan Saldo atas penggunaan Dana dari aktivitas operasional dan Ziswaf.
Teknis Penggunaan Laporan ini:
1. input sheet AKUN
- mengganti nama masjidnya
- mengganti periode awal dan akhir laporan
- catat saldo awalnya, jika telah berganti periode pembukuan Copy dan paste secara value/nilai pada saldo akhir ke kolom saldo awal.
2. input sheet Jurnal harian Kas dan Harian Bank
ada dua jurnal untuk menginput transaksi keuangan.
- Jurnal harian kas untuk mencatat penerimaan dan pengeluaran secara tunai / menggunakan kas ditangan.
- Jurnal harian bank untuk mencatat mutasi keuangan dari pihak bank berdasarkan rekening giro atau printout tabungan.
Kegiatan menjurnal yang paling penting adalah memilih akun yang telah disediakan karena akan secara otomatis akan tersusun laporan keuangan. Peringatan agar tidak menggunakan perintah Cut Paste karena berakibat link rusak.
Kami juga menyediakan akun untuk pindah kas, jika terjadi berupa transaksi ambil tunai dari bank pada jurnal harian kas dan transaksi setor uang ke bank pada jurnal harian bank.
Pilihan akun yang bisa digunakan untuk mencatat transaksi pada jurnal Harian Kas:
- Penerimaan Kotak Jum'at
- Penerimaan Iuran Warga
- Penerimaan Donasi Program
- Penerimaan Donasi Pembelian Asset
- Penerimaan Lainnya
- Pembayaran Honor Pengurus Masjid
- Pembayaran Insentif Pembicara dan Khotib
- Pembayaran Beban Transportasi
- Pembayaran Beban Listrik
- Pembayaran Beban Telepon
- Pembayaran Beban Air dan PAM
- Pembayaran Beban Rumah Tangga dan Akomodasi
- Pembayaran Beban Perlengkapan dan Pemeliharaan
- Pembayaran Beban Operasional Lainnya
- Pembayaran Program PHBI
- Pembayaran Program Pengajian dan Seminar
- Pembayaran Program Perpustakaan
- Pembayaran Program Sunatan Massal
- Pembayaran Program Taawun Warga
- Pembayaran Program Bakti Sosial
- Pencairan Piutang (Kasbon, pinjaman lunak)
- Penerimaan Pelunasan Piutang (Kasbon, pinjaman lunak)
- Pembelian Peralatan Furniture tunai
- Pembelian Peralatan Furniture tidak tunai
- Pembelian Peralatan Elektronik tunai
- Pembelian Peralatan Elektronik tidak tunai
- Pembelian Kendaraan tunai
- Pembelian Kendaraan tidak tunai
- Pembayaran Cicilan / Hutang
- Penerimaan Zakat Maal
- Penerimaan Zakat Profesi
- Penerimaan Zakat Fitrah dan Fidyah
- Penerimaan Infaq dan sedekah
- Penyaluran Fakir dan Miskin
- Penyaluran Gharimin
- Penyaluran Mualaf
- Penyaluran Amil
- Penyaluran UMKM / Zakat Produktif lainnya
- Penyaluran Program Pemberdayaan via LAZNAS
- Penyaluran Infaq dan sedekah
Pilihan akun yang bisa digunakan untuk mencatat transaksi pada jurnal Harian Bank:
- Transfer Penerimaan Donasi Warga
- Transfer Penerimaan Donasi Program
- Transfer Penerimaan Donasi Pembelian Asset
- Transfer Penerimaan Lainnya
- Penerimaan Bagi Hasil Bank
- Beban Administrasi Bank
- Transfer Pembayaran Honor Pengurus Masjid
- Transfer Pembayaran Insentif Pembicara dan Khotib
- Transfer Pembayaran Beban Transportasi
- Transfer Pembayaran Beban Listrik
- Transfer Pembayaran Beban Telepon
- Transfer Pembayaran Beban Air dan PAM
- Transfer Pembayaran Beban Operasional Lainnya
- Transfer Pencairan Piutang (Kasbon, pinjaman lunak)
- Transfer Penerimaan Pelunasan Piutang
- Transfer Pembelian Peralatan Furniture
- Transfer Pembelian Peralatan Elektronik
- Transfer Pembelian Kendaraan tunai
- Transfer Pembayaran Cicilan / Hutang
- Transfer Penerimaan Zakat Maal
- Transfer Penerimaan Zakat Profesi
- Transfer Penerimaan Zakat Fitrah dan Fidyah
- Transfer Penerimaan Infaq dan sedekah
- Transfer Penyaluran UMKM / Zakat Produktif lainnya
- Transfer Penyaluran Program Pemberdayaan via LAZNAS
- Transfer Penyaluran Infaq dan sedekah
3. input sheet daftar asset / aktiva tetap
Berdasarkan jurnal harian kas dan bank, catat transaksi khusus pembelian asset pada sheet ini.
- Catat nama assetnya
- Pilih kategori asset; Peralatan Furniture, Peralatan Elektronik atau Kendaraan
- Catat tanggal pembeliannya
- Catat nilai pembelian /harga perolehannya, selanjutnya form akan menghitung otomatis nilai penyusutan pada periode tersebut. Kemudian akan muncul nilai penyusutannya pada Laporan Penggunaan Dana dan Neraca
Kami menyertakan Blanko Form Keuangan Masjid yang dapat didownload disini
Contoh Pengisian yang dapat didownload disini
Pada contoh Masjid Al Quds, dimisalkan telah terjadi transaksi keuangan yang telah dicatat pada periode sebelumnya, maka terdapat nilai saldo yang tercatat. Jika Masjid baru melakukan transaksi atau baru berdiri maka nilai saldo masing - masing akunnya adalah nol.
Selanjutnya transaksi yang terjadi yang perlu dicatat melalui pada jurnal harian kas selama periode desember 2020 sebagai berikut:
- Tanggal 01 Dec 20 diterima tunai cicilan pinjaman lunak oleh warga A Rp 150000 no bukti KM029
- Tanggal 01 Dec 20 diterima iuran warga dari RT 01 Rp 720000 no bukti KM030
- Tanggal 02 Dec 20 disalurkan dana zakat untuk ekonomi produktif mustahiq Rp 500000 no bukti KK072-20
- Tanggal 02 Dec 20 Hasil pengumpulan donasi program Jumat berkah Rp 880000 no bukti KM031
- Tanggal 04 Dec 20 jumat berkah pembagian konsumsi Rp 600000 no bukti KK073-20
- Tanggal 04 Dec 20 Penerimaan Kotak Jumat Rp 1120000 no bukti KM032
- Tanggal 04 Dec 20 dibayar insentif khotib jumat Rp 275000 no bukti KK074-20
- Tanggal 07 Dec 20 diterima tunai zakat profesi beberapa muzakki Rp 1250000 no bukti KM033
- Tanggal 08 Dec 20 dibeli wireless merk ADIL secara kredit (4 kali cicil) Rp 825000 no bukti FF98GG
- Tanggal 09 Dec 20 rekap penerimaan infaq sedekah Rp 2375000 no bukti KM034
- Tanggal 10 Dec 20 penyaluran zakat bantuan fakir miskin Rp 1420000 no bukti KK075-20
- Tanggal 11 Dec 20 advokasi dan bantuan warga terkena dampak Pinjol Riba Rp 800000 no bukti KK076-20
- Tanggal 12 Dec 20 pengadaan buku perpustakaan masjid Rp 625000 no bukti KK077-20
- Tanggal 13 Dec 20 pinjaman lunak warga Rp 300000 no bukti KK078-20
- Tanggal 14 Dec 20 reimburs biaya transportasi Rp 120000 no bukti KK079-20
- Tanggal 15 Dec 20 pemeliharaan dan alat kebersihan Rp 200000 no bukti KK080-20
- Tanggal 16 Dec 20 dibayar cicilan 1 atas pembelian wireless ADIL Rp 315000 no bukti KK081-20
- Tanggal 17 Dec 20 pembelian mimbar tunai Rp 1275000 no bukti KK082-20
- Tanggal 18 Dec 20 pindah kas dari bank / ambil tunai Rp 2000000 no bukti KM035
- Tanggal 19 Dec 20 diterima sebagian pengembalian pinjaman lunak Rp 150000 no bukti KM036
- Tanggal 20 Dec 20 akomodasi dan makanan ringan Rp 75000 no bukti KK083-20
- Tanggal 21 Dec 20 diterima sumbangan donasi program Rp 4300000 no bukti KM037
- Tanggal 22 Dec 20 peringatan maulid nabi Rp 1800000 no bukti KK084-20
- Tanggal 23 Dec 20 seminar bahaya LGBT, Narkotika dan pornografi Rp 2250000 no bukti KK085-20
- Tanggal 24 Dec 20 penyaluran zakat kepada mualaf Rp 500000 no bukti KK086-20
- Tanggal 25 Dec 20 Taawun warga musibah angin gede Rp 780000 no bukti KK087-20
- Tanggal 26 Dec 20 penyaluran amil zakat Rp 400000 no bukti KK088-20
- Tanggal 28 Dec 20 honor pengurus masjid Rp 1000000 no bukti KK089-20
Contoh pencatatan beberapa transaksi yang terjadi pada jurnal harian bank:
- Tanggal 02 Dec 20 donasi warga transfer via bank Rp 75000
- Tanggal 04 Dec 20 donasi individu program masjid Rp 220000
- Tanggal 05 Dec 20 zakat profesi via bank Rp 1475000
- Tanggal 10 Dec 20 Transfer cicilan hutang saat beli wireless ADIL Rp 100000
- Tanggal 23 Dec 20 Transfer pembiayaan program via LAZNAS Rp 1550000
- Tanggal 24 Dec 20 setor / pindah kas ke bank Rp 600000
- Tanggal 25 Dec 20 diterima transfer donasi fulan untuk pembelian asset Rp 266000
- Tanggal 26 Dec 20 transfer beli Kipas Angin 5 set Rp 600000
- Tanggal 26 Dec 20 zakat maal H. Yatin via transfer bank Rp 4250000
- Tanggal 31 Dec 20 transfer pembayaran internet wifi Rp 300000
- Tanggal 31 Dec 20 transfer pembayaran listrik Rp 340000
- Tanggal 31 Dec 20 transfer pembayaran telepon Rp 175000
- Tanggal 31 Dec 20 transfer pembayaran air pam Rp 100000
- Tanggal 31 Dec 20 bagi hasil bank Rp 42000
- Tanggal 31 Dec 20 biaya administrasi bank Rp 15000